هذه الصفحة قيد المراجعة النهائية؛ الأرقام صحيحة رياضيًا لكن النصوص لم تُعتمد بعد.
حاسبة صافي الراتب والتأمينات الاجتماعية في مصر
يحدد قانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات رقم 148 لسنة 2019 حصة العامل في الاشتراك بـ 11% من أجر الاشتراك التأميني، ويدفع صاحب العمل 18.75%. يرتفع الحد الأقصى لأجر الاشتراك 15% سنويًا كل يناير، وبلغ 14,500 جنيه في 2025. تحسب هذه الأداة الاستقطاع التأميني فقط؛ ضريبة كسب العمل تُحسب على حدة.
ج.م
ج.م
ج.م
تدخل في وعاء الاشتراك
صافي الراتب الشهري
٩٬٧٩٠ ج.م
إجمالي الراتب
١١٬٠٠٠ ج.م
وعاء الاشتراك
١١٬٠٠٠ ج.م
حصتك في التأمينات
١٬٢١٠ ج.م
ما يدفعه صاحب العمل عنك
٢٬٠٦٢٫٥ ج.م
الجهة: الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي. قانون التأمينات الاجتماعية والمعاشات رقم 148 لسنة 2019 (حدود أجر 2025).
كيف تعمل الحاسبة
- أجر الاشتراك = الأجر الشامل (أساسي + متغير) ضمن حدّين: الأدنى 2,300 جنيه والأقصى 14,500 جنيه لعام 2025.
- حصة العامل 11% وحصة صاحب العمل 18.75% من أجر الاشتراك.
- يرتفع الحدان 15% في أول يناير من كل عام حتى 2027 بموجب القانون.
- الصافي المعروض قبل ضريبة الدخل؛ الشرائح الضريبية تطبق على الأجر بعد خصم التأمينات والإعفاء الشخصي.
مثال محسوب
موظف راتبه 20,000 جنيه
المدخلات: الأجر 20,000، أجر الاشتراك يُسقّف عند 14,500
استقطاع 1,595 جنيه، صافي 18,405 قبل الضريبة
14,500 × 11% = 1,595. وحصة صاحب العمل 14,500 × 18.75% = 2,718.75.
الأساس النظامي
- قانون 148 لسنة 2019: اشتراك المؤمن عليه 11% وصاحب العمل 18.75% من أجر الاشتراك، مع زيادة الحد الأقصى 15% سنويًا. [الهيئة القومية للتأمين الاجتماعي: قانون 148 لسنة 2019 وحدود الأجر التأميني]
نصائح عملية
- راجع أجر اشتراكك في حسابك على موقع الهيئة؛ التأمين على أجر أقل من الحقيقي يُنقص معاشك.
- حصة التأمينات تُخصم من وعاء ضريبة الدخل، فاحسب الضريبة بعد خصمها.
- الحدان الأدنى والأقصى يتغيران كل يناير، فحدّث الحساب سنويًا.
أخطاء شائعة
- حساب 11% على الراتب كاملًا دون تطبيق الحد الأقصى.
- استخدام حدود أجر سنة سابقة.
أسئلة شائعة
- هل تشمل الحاسبة ضريبة الدخل؟
- لا، تحسب التأمينات فقط. ضريبة كسب العمل لها شرائح تصاعدية تُحسب على ما بعد التأمينات.
- ما الحد الأقصى لأجر الاشتراك في 2025؟
- 14,500 جنيه شهريًا، ويرتفع 15% في يناير التالي.
- هل يدفع الأجنبي العامل في مصر تأمينات؟
- نعم إذا كان من دولة تطبق المعاملة بالمثل أو وفق اتفاقيات، ويُحدد ذلك عقد العمل.
المصادر
حاسبات ذات صلة
العمل والرواتب